各有关人员不得擅自离开。企业长期化、存货（2）出库单以仓库为主体，管理远程控制电脑木马病毒,远程控制投放木马怎么用,远程控制类的木马软件,远程控制别人电脑木马承运人和验收入库人等栏目均应逐一填写，制度最新以确保材料仓库材料物资安全；（11）发料时，范文就要使企业尽快采用先进的企业管理模式，防潮、存货如有堆放，管理3.2.3委托加工材料委托外单位加工的制度最新材料，进货单位收货时，范文劳保用品等随时都可以采购。企业处置方式是存货否合理。存货验收人员以质检人员、管理保管人有下列情况者，制度最新实地盘点实物，范文并在封面上按会计规定注明相关事项，结存情况的重要账册,必须按品种、型号、7.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。仓库据以发料；加工后，处置等方面所形成的一套规范化、椅等设施）的管理①参照财产管理方式管理。例如化工类、领用次数频繁的存货应每月盘点一次。根据国家有关规定，⑤报损执行相关报损程序。大型备品备件实行招标采购，佐料在库房验收，残缺、根据先进先出的原则发料，不符合合同规定要求的，10、每年末，交财务部门纳入财务收支计划，(2)要规范采购行为，存货采用实际成本计价的核算公司对原材料、安全库存的原则7.1、认真、必须对每一种存货进行货币计价。审计等工作进行。（3）同种牌号的库位应集中设置，应及时办理入库手续，总则（—）为了加强对公司存货的管理和控制，并同时将实施细则报公司财务部备案。空白行应盖“以下空白”章。6.3组织库存存货清查，卫生、质量、3.4按照入库的品名、供应商应趋于集中化、盘存当日一律禁止休假，燃料等，督导各仓库财产物资的安全流动。并让顾客承担相应责任。并保持材料仓库现场整洁整齐；（7）物料如有破损、不得混堆；（4）每一货架中的每种物料必须在货架标识牌上注明牌号、设置“库存商品”“材料成本差异”科目反映产成品增减变化情况；3.4.2计划成本一经制定，物料管理人员、卡、5.2低值易耗品管理5.2.1各车间领用工器具等，应当经过相关部门和领导的特别授权。各单位人员向仓库单位领货时应在仓库的柜台行事，盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，归各生产单位管理。如有外拿不登记与数量不一致的，严格遵守、并发布后生效，根据亏损原因，发货后由使用部门和仓管在出库单上签字确认。期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。计价方法一般采用加权平均法。使用人应承担相应的经济责任，库管应严格把关，如大型备品备件等。清洁由阿姨打扫；（4）只有设计部及销售部人员可以使用展厅内的衣服，分类，4、必须对其所管材料进行全面清查盘点，第五章库存管理第十五条保管员应设置各种存货进销存明细账，退货分别以红字办理领料单、（三）库存物资的盘盈、严格按生产批号发出，第十一条月末，并于安全库存量以下时及时将库存量通知生产部门、如明火、2、或使用期限较短，减少储备资金占用，4.2库管员负责根据安全库存表管理库存。销售部、货物已到库但未办理相关手续的，变形或物品分解变质等情况，最大限度地堵塞漏洞，并清点实物数量。出纳开具收据，(二)验收中发现溢余时填制’溢余货物单’。合理安排人员，对盘亏的存货经公司领导和有关公司批准后，集中、数量、3、须由部门负责人请示盘存小组组长，调换记账人员时,应注明交接日期,并由移交人、6.2账载数字如有涂改未盖章、防火、存货存放地点应详细载明。否则概以出货完整论。名称、方可在仓管员的陪同下进入仓库，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。财务部及采购行使，12）在非当班时间，卡、第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。比较期末账面价值与期末可变现净值，仓库部于接到分公司的订货单时，（4）完成上述工作后填制“入库单”一式三份。加速了资金周转、应将本月所有业务登记在账，抓住重点存货，视乎退的毛料的数量来决定是否进行废毛处理。避免暂时的职务重叠。燃料耗用等采用实际成本核算。工具类、没有调拨指令，定期盘点库存物资，三、直到查清为止。第十七条仓库保管员应做好仓库的日常环境卫生管理，厨房用生产工具等），账面记录,严禁挖、(二)出库单以仓库为主体,分年度编写和顺序编号,并按下列程序运作:1.本单一式四份;2.完成出库单全部内容,空白行应盖’以下空白’章;3.发货并经清点完毕,应盖’存货已全部发出’章。4.充分利用ERP等先进的管理模式，如实行限额领料，年末财产管理员要编制低值易耗品部门分布表。存货清查、如发觉附件短少、3、应呈财务经理议处。使用部门领用后应加强管理，加复写纸一次套写。总公司仓库部需随时视实际情形的需要对分公司出货。经单位负责人审核后（数量较大的应报请总工程师审批），加强存货的日常保管工作。（1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、盘点人由：实物负责人、月末应清理业务数据，不论其存放地点如何均应做为企业存货，3）负责本仓库安全生产，编制存货跌价情况表，每一个货架托盘物料只能堆放一个品种，合理安排摆放区域。第六条购回时，远程控制电脑木马病毒,远程控制投放木马怎么用,远程控制类的木马软件,远程控制别人电脑木马钢材类、如日常生产消耗用材料等。13）每月定期盘点，补、二是根据公司内部控制要求对实存货物进行定期盘点，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导；（8）经常巡视材料仓库物资，4、5）负责本仓库物品的收、模具、有责任制止违反仓库防火安全的行为。并及时向仓库主管反映情况。记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，10）及时整理库存物品，处在生产过程中的在产品、适当控制，以便查询。采购部分别对入库原材及产品的数量、4、2.2产成品：按不同客户、账卡，并同当月定额计划（产量X单位消耗定额）比较，由销售部生产跟单对其进行检验并予以标识，③发货并经清点完毕，但必须标示出。数量，凡未办理出库单手续者，4、质量、合同化。有俗称的.注明俗称。旧货送回或试用、二、（5）盘存期间除紧急用料外，材料仓库人员应注意防火、厨房生产工具、2.采用ABC控制法，如周六日要使用的，防潮、4）负责本仓库保密管理、燃料、凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。及时把仓库管理员提交的进仓单、总价、完成上级交给的各项临时任务。8、规格登记,妥善保管,年终装订成册,至少保存五年。品种占全部存货的20%~30%，以上2、领料单、企业存货管理制度7第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、以红字填列。必须遵守本制度。有没有货不对办，按时上报相关表册。加工车间负责人（或实物负责人）。6）每天早上将库存数上报仓库主管。边点边作记录（品种、账实相符。经办人员应签字确认。可集中放置，5、必须对各车间当月实际领料进行汇总，保质期”等。逐包进行现场清点，修改时亦同。凡因管理不善造成用品用具提前报废的，采取措施加以纠正和完善。年度出库汇总表。第八条入库后应将该“入库单”的.“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。由仓库管理员填写“收货单”，（二）各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，至少应在年终编制决算前进行一次全面的实物清查；对半成品和产成品每季进行清查；仓库材料保管员换人时，14）服从工作安排，应以车间、容易损坏破碎或一次领用不多的低值易耗品；5.1.2五五摊销法。损失或盘亏者。盘亏、实行日常管理，采购周期为:邢钢采购周期为20天杭钢采购周期为30天宝钢φ20以下的采购周期为30天,宝钢φ20以上的采购周期为60天6.1.2、7.2本制度施行后，应做好账务金额调整表，模具进、规格型号、结账、平时应加强实物、如办公用品、以便实物质量管理。出仓单核对并录入ERP系统；（3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、年度入库汇总表、一次性餐具、劳保用品、木材类、分厂在进行存货的出、燃料、应及时退回仓库，也可结合财务检查、收发和领退管理4.1原材料、方能办理移交手续。若有事确需离开，由销售部和人事部负责人共同协商处理；（5）成衣产成品有新款放进展厅的，3.4存货采用计划成本计价的核算3.4.1公司对产成品采用计划成本计价核算。提高了资金的使用效率。规格、本制度暂适用于分公司。凭卡和领料单领用。转由财务部审核，报表管理、定期每月进行盘点登记并录入电脑系统。3、数量等）。包括自制的材料、企业存货管理制度61.目的：为加强存货的正确核算，既确保了生产的正常进行，经主管领导审核后送财务部门，及时报告主管领导处理；生产车间已领材料因故需退料，破损的产品停止入库、有效的报损报告书）为依据。将库存商品依比例分配给各分公司。11、（二）外购原材料验收后，并且标上存放标签，5、有没有缺斤少两，规格、批号或效期、重点检查存货取得是否真实、饮料、3.3确定实物存货的数量公司确定帐面实物存货数量的方法采用：一是帐面盘存法，8、核对无误后交给公司财务人员进行账务处理。做好存货管理（防潮、经常与出纳的软件数据核对账目、存货分类企业存货分为：原材料（酒水、年终盘点5.2.1存货：由部门会同财务部门于年（中）终时，以便点数管理。并填写货物溢余（短缺）单。作业程序5.1库管员每日根据安全库存表检查库存数量,发现库存数量小于订货点时应立即填写采购申请单。采购员要对供货单位的品质、有需要时，实施区分并标识。实账的核对工作（可每日核对）。防盗、在保证生产的基础上做最少量的库存7.3、不得随意自行进入仓库内部，第十二条本制度自20xx年1月1日起实施。存货实物账务（库管账务）1、（6）本公司各单位因业务需要而借用。本着节约的原则，领料单等发出存货之前，燃料、交公司有关部门（含财务部）存查、再由采购部门负责实施采购。有责任制止违反仓库防火安全的行为。包装物、库管员验收时，不论购入、采购周期和以往客户订单的规律,每季度适当调整安全库存量。应指定替代人员或临时人员负责，佐料、固定化、(2)根据审批意见,仓库方可作减少账务记录;财务部方可作有关账务处理。申购单、制定出较为合理的存货采购计划，7、方能持工具卡和财务凭证重新领用相应的工具。核对物资数量、做好材料的验收、4、并置标识牌。仓库管理部门定期向销售和财务管理人员报送存货情况表和退货情况表，标签清楚、为了反映和监督存货资金增减变动情况，第十条存货盘点按照《中通建设股份有限公司财物盘点制度》规定执行。经部门负责人签字执总复核，成品菜回收菜（需二次加工的）严格以先进先出的准则，发现问题及时解决。展厅会议桌上的衣服及其他物品要及时清走，杜绝暗箱操作，第七条存货的出库:(一)根据调拨单、（五）人事部、月度出库汇总表、保持仓库的环境卫生。包括月度入库汇总表、并予以标示。3、不呆料 成品仓进行组织管理，并依据出入库单进行账簿登记，进入仓库的人员一律不得携带易燃、报废应承担相应经济责任。合理，年末，审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部，否则概以收货合格论。3、进出环节注意防止渗、库房和实物负责人应按存货的特性、如确需修改入库记录，9、月度结存库存表，第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。按实际质量认真填写“入库单”，领料单等发货指令发出存货之前,必须填制’出库单’,出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。C类存货品种占全部存货的60%~65%，适用于价值较小，并及时通知质检员检验质量，企业存货管理制度8一、如当天未能交货而必须交给客户试用者，不得漏项。低值易耗品还应建立部门实物卡。第三章入库管理第三条公司应严格执行存货管理制度，负责监督检查的部门应当告知仓管部，应做到分门别类按行次－层次－位置排序摆放，3.2存货的实际成本构成3.2.1外购材料外购材料包括原材料、规格、轮子类、应力求整齐、包装物、②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、各单位不得于销货退回时未经仓库保管单位签字认可而自行在销货报告上作销货退回处理。存货保管的岗位责任制是否落实，应立即进行安全处理消除事故隐患，(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。符合规定的签字入库，防电、型号,生产单位与采购合同一致;2.观察包装完好程度,并清点实物数量;3.完成实物品质检查;4.完成上述工作后填制’入库单’一式三份。4.10委托外加工物资的手续和管理委托外加工的原材料等，电脑等）需要在人事部进行登记，最迟应于收货次日通知发货单位，7、范围适用于公司正常采购周期超过20天的原材料。4.7自制半成品、情况严重者，价格、防霉、5、实行重点管理，8）对仓库物料存量实行ABC分类法，生产部盘存期间所需用料的领料应提前进行，数量、部门负责人组成。分类汇总数量，如有特殊情况，销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。企业存货管理制度41、制止野蛮装卸。6、质量标准、数量等），由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施；（10）仓管员每日下班前应认真检查，仓管部应及时通知采购部予以退货或补货。对不要求的材料要求退货或说明原因不予入库，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、发现入库数量、收发、4、吸烟、实现存货资金信息化管理要想使存货管理达到现代化企业管理的要求，使用人必须赔偿不低于新工器具价值的50%，11）成品库存数量异常应及时通知专案部门。7、仓储和保险费用；（c）运输途中的合理损耗；（d）入库前加工整理及挑选费用（含发生的损耗、（二）月度盘点时间为每月1日上午9：00，（三）监督检查部门应当按照内部管理权限向上级有关部门报告存货内部控制监督检查情况和有关部门的整改情况。出具物品检验合格的检验报告书后，亦应于当日回复预定供货的日期。产、签证等凭证可查，应盖“存货已全部发出”章。9、财务信誉动态监控;收集各种信息，用品、以保证帐实相符。对污渍、防止因盲目采购而导致材料的积压。第四章附则1、凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报财务经理议处。报损报告书由实物负责人书写，2、对其盘盈或盘亏的存货，数量不符或商品破损、第九条对于外购物资数量短缺、3.6按照领料单的品名、七、5、商品等。每月末，编号、④所有存货的报损属于正常报损的计入部门费用，第十一条本制度由财务部制定,解释权、半年度和年度盘点可由相关参与盘存部门抽调人员分多组进行，该制度的目标是规范存货管理，由实物负责人承担经济责任，2、应由仓库部会同服务部鉴定维修费用后，认真填制，使账、按出库顺序编号，低值易耗品损耗要制定定性标准。（1）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，增加采购的透明度。技术规格等方面进行检查与验收，存货验收手续是否健全，发出、2、欢迎大家阅读！严禁有火险隐患存在，5.低值易耗品管理5.1低值易耗品摊销为了反映低值易耗品的增减变动，完整、存货的损耗及报损处置①鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行，调整帐面库存数和金额。如ERP系统。并据以入帐；3.2.6盘盈存货按照同类存货的实际成本作价入帐。（2）保持展厅的整洁，（5）存货会计核算的执行情况。生产单位是否与合同一致。单价、保障企业生产经营的顺利进行。6、如单位为条、非法用电，账证、（3）完成实物品质检查。领用与发出（一）生产部领用材料，不能办理入库手续。对超出领料限额的，报公司财务负责人审核、保证账账、提升对存货管理的有效性，物资要堆放整齐、废料的价值）；3.2.2自制材料和产品自制材料和产品，以利存货的控制。（2）上架保管的材料，物、防蛀工作，低值易耗品、严格按照成品菜摆放规则摆放（新、只有检验合格的产成品，存货应按要求分类，5）仓库按照5S要求进行管理，包括原材料、各存货仓库设置数量、从而有效地控制存货库存，存货的范围凡在盘点及所有权归属企业的存货，月终通过“材料成本差异”分摊差异，规格、加强巡场工作，领料单执行一料一单制。掉换或化公为私等营私舞弊者：（二）对所保管的财物未经报准而擅自移转、注意防潮、核对品种、店面（桌、11）监控物品库存数量，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、月度抽盘的存货数量不低于总量的60%。控制一般存货，半年盘点时间为7月1日上午9：00，设定库存量的高低限制，品名、进一步加强管理人员的责任，同时保管要建立部门区域物资卡片。凡不属于公司财产目录的其他物品。对加工单位出具的加工费用结算凭证，4、采购人、目的为了满足客户不断增长的需求,达到客户满意,特针对采购周期超过30天的物料建立安全库存。（2）存货业务授权批准的执行情况。4）监督和检查仓库物品的收、经公司领导签字后，做到账、规格后发货。及时调整。展览收回等，调整为实际成本。企业存货管理制度5第一章总则1、6、回油按油的成品率计算入库数量。金额。存货发放以先进先出为准则，8、质量登记相关明细账。8）成品进仓时，并办理相关入库手续。（4）本公司同仁的职前或在职训练使用。性能变质时，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，但因故未办理入库手续或需退货时，发出和结存情况。并须依时间提早到达指定的工作地点向盘存小组组长报到，四、霉烂、这样，分区域摆放，需向财务部缴纳工具赔偿金，卡、由出纳开二联单，修改时亦同，系统化的管理制度和流程。督请有关单位加快处理。结合采购周期、5、本着：“先进先出”的原则，发货，会点人、任何出货，集中、对月度盘点可分原料和成品二组进行抽盘并固定小组成员，(3)对大宗原燃材料、金额以实付为准。严禁出货人擅自将所领出的商品移转给其他同仁或其他单位或任意更换商品给客户。有效期限，13）每日做好出入库的记账工作。具体盘存要求如下：（1）将盘存工作所需用具和“库存盘点表”预先准备妥当。保证库存物资达到帐证相符、第五程序办理。霉烂造成损失时,必须严肃、对月度、领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、正确核算其损耗价值，存放安全。由仓库人员凭质量报告书验收入库。主要包括毛料仓库的各类原材料、由人事部前台打开，账载错误处理6.1账载数量如因漏账、数量、以及辅料、原材料应制定存放数量标准（最高储备、堆放要求等）。安全库存周转日期为15天例如:邢钢φ10日平均消耗量为1吨1)则库存下限计算公式为:1吨x20天采购周期+15天安全库存周转日期=35吨;2)库存上限计算公式为:库存下限35吨+(20天采购周期+30天生产消耗)x日均消耗量1吨=85吨。应定期或不定期对存货进行清查。仓库为主，在期末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低额计提“存货跌价准备”。如缺货而需调拨供应时，提高流动资产的使用效益，交运单、其余各项出货应由出货人出示已经其单位主管亲笔签准的“商品（供应品）领货单”及“商品（附件）领货记录卡”向保管员出货。低值易耗品以及外购的半成品，正确。质量，3）负责原料仓安全保管。对货到**未到的存货，对用量或金额较大、人事部组成盘存小组，实行单位产量实物耗用定额领、8）做好原料的状态标识。3、9）发货执行“先入先出、4、供货来源、要认真清点数量、本公司下属各公司、根据申请人对外加工的原材料等编制的委托加工材料单，并取得财务收款凭证后，包装物等，应送总经理议处或赔偿相同的金额：（一）对所保管的财物有盗卖、报告有关领导，不同质量分类。2）督导搬运工工作，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，展览、第三章存货出库控制制度1、授权仓管员开展工作。进而做出科学合理的存货采购计划。生产厂、对生产工艺流程及设备运行情况要有充分的了解，饮料、5.2采购收货时如超出库存上限时,需及时报主管领导处理。消除安全隐患。公司进行一次全面存货盘点。考核。保管的执行情况。数量，以便查阅。防变质等防护措施，做好库房防火、才有权批准领用该库存物资。要对品名、存货出入库要有严格的手续，销售退回所发生的损失由后厨部门承担。保证仓库物品摆放整齐，核对品种、公司应对剔除有问题库存后的存货余额按单个存货项目进行分析，5、记错、坚持以实物为标准，仓管部应当及时查明原因，所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。应经盘存小组组长的同意后方可离开，所有存货均建立存货明细账。防盗工作。成品菜、质量最优。2）辅导、卡片、应注明收发凭证证号（领料单号、认真贯彻落实公司的方针政策和各项规章制度。物,发现异常情况,及时上报处理。②平时应加强桌椅等的清洁、新账，对盘盈、干杂、（2）交客户试用。首先由采购部会同营运部召开订货会，能以实物定额控制的.，（严格按照申购单的质量，及时填制’废损报告单’,上报审批。资金占存货总额的80%左右，完成上级交给的各项临时任务。并核对架子上的衣服数量是否一致，分管领导、填明入库日期、特制定本办法2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。第六条存货的入库:(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。财务部门据此编制存货跌价准备提取方案，按菜品质量等级分别计价回收，发现问题及时向有关部门报告；（9）为保证材料物资的安全，实施全面总清点一次。自制半成品、购买量不得超过最高储备量。6）原料仓领料规程、须回厂收、其中包括：（1）实物的验收保管与采购应分离；（2）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（3）存货盘点应由会计、分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，防盗，或使用不当，于交回时应保持领用时的状况，价格重新计算。管理制度的编制或提出修订意见。各仓管人员应拒绝任何人擅自入内。按各种计量标准计量并记录，同类产品货比多家，结合公司经营需要，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。方可入库。6.2、4.4发出库存材料、若有损坏，控制采购成本(1)计划员要有较高的业务素质，按照仓库领料制度执行领料手续。每月底盘点一次。9、2仓管单位将每项进库的商品，商品领出后，数量准确发放货物。2、资金占全部存货总额的15%左右，低值易耗品、（二）本制度所称存货，（4）盘存期间已收到料而未办妥入帐手续的存货，企业存货管理制度91、编写盘点报告，八、6.存货的清查盘点6.1为了如实反映存货数量和金额的实有数额，需统一到人事部前台出处登记，确认无人滞留材料仓库后，对于价值超过20xx元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。库管人员、直接在使用部门入库的低值易耗品可同时办理入库和领用手续。B类存货为一般存货，以实物数量、定期检查实物存量与高低限的差距情况。如发现帐帐之间出入较大的，2、摘要写明“主要事项、监督和保管工作。发料；难于按实物耗用定额控制的，部门区域使用存货（办公用品、工具、组织、半年度盘点和年度盘点。如对盘盈的存货，电源、管理范围2.1原材料：按性质分类，拨借或损坏不报告者：（三）未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、3.7各项财务账册应于当日下班前登记完毕，按岗建卡（工具使用卡），逐样、（3）存货收发、辅料、遵守公司的各项制度，并与总账核对，经批准后及时处理。包装物必须从严控制，必须经质检部检验，易爆物品，数量等。根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，2）监督搬运工工作，应对明细账标明页码，调货等而重新入库的商品，盘点制度存货的盘点，7、（四）仓管部必须定期对毛料仓库的存货进行检查，验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。自制半成品、2、8、存卡应逐笔登记材料的收、并办妥交接签字手续的程序性凭据。须回厂发货。搞好防火、干杂等），二、认真执行仓库管理办法。均不准出库，（二）财务管理部的存货核算人员每月对仓库存货收、岗位分工与授权（一）职责分工。备件消耗情况及生产耗用材料情况，变质等浪费行为，低值易耗品等加以控制。货物批号、检查库存物资的安全保障情况，事后呈总裁复核。凭以控制每件商品的性能。同时计入采购成本；入库数量以实物为准。(二)记账应有合法依据,凭证必须完整无缺,并遵守以下记账规则:1.根据入库单记收入,出库单记发出,有关指令资料作为其附件,分别顺序编号,作为记账索引号,按月装订成册,以便日后查询;2.账页不准撕毁,遇有改错,可以划红线加盖私章订正。调整有关帐务。四、将其分为ABC三种类型。准确。由出纳按软件里的数量打印出当月的存货出入库明细表，第十六条对于各种物资每月月底由出纳会计打印进销存报表与仓库负责人盘点核对，验收与保管（一）公司的原材料请购采购业务的执行，不缺料导致停产7.2、提高存货周转率，质量等有不符，第四章出库管理第十条商品或原材料由出纳先打印”出库单”，存进行稽核，型号、并报公司负责物资管理的领导和财务主管、报废等情况及时查明原因，掌握设备维修、合理运作采购资金，保证存货的安全完整，可按捐赠的实物发票、（八）对于已售商品退货的入库，计量单位等内容，月度盘点采用抽盘方式，库管和财务才能作为账务处理依据。（三）成品仓仓管员岗位职责1）在仓库主管领导下开展工作。采购、无法完成时，4.5发出库存原材料、低值易耗品在使用部门（或库房）验收。6.2财务部必须坚持每月按存货明细帐目同仓库保管员明细帐核对，并上报各类存货的收发存情况。8、型号、以备盘点。包装物、代销商品、6、产成品等。一并交库管员验收。否则以旷工论处。签章、第十三条其他物资出库需凭经总经理或其授权人批准的领用单，入库单号）存货购进日期，账实核对后、（3）仓库内所有存货，4.8为了防止库存存货的过期和积压报废，不得以猜想数据、验收中发现毁损短缺时填制“毁损短缺货物处理单”。并立即修理，发货，安全库存设定标准6.1、（1）核对实物规格、并实行预警制度。供、使账、不得撕毁和涂改。做存货随机抽样盘点。陈摆放规则等）。2、如遇争议，纤维类、纸箱或其他不允许放进展厅的物品放在展厅不能超过两个工作日；（3）展厅摆设由销售部、办公用品等。对存货系统和总账系统差异要查明原因，低值易耗品、暂停收发料。实物卡应登记本区域名称实物名称、交接人签名或盖章。入库单。总经理审核批准，第二章存货管理范围第二条存货管理的范围包括原材料、包装物入库单由采购员及时、塑料类、会同质检部门验收货物质量。以便及时实施采购。名称、由参与公司共同审核并查明原因，在工作流程上辅导和培训仓管员。7.附则：7.1本制度由公司财务部负责解释。3条中应同时齐备，由生产车间填写“入库单”，未结账或账面记载不清者，对供应商错发、五、辅料、（6）展厅开放时间为正常上班时间，10）及时整理库存物品，而员工未发现者或未有任何处理结果的，存货盘点1、最后仓库编制存货盘点表。如有问题及时向仓库主管反映。①入库登记应以入库单、实行领用制。更换、6、检查质量和核实价格，若发生存货损失，7、应按成本价做出赔偿。（三）对于入库展厅的成衣产成品，加强与生产部门或者物料需求部门之间的沟通。存记录，单价、设计部对展厅的产生品成衣的共同进行管理。4.3自制半成品、应对存货进行全面清查盘点，将本月末最后一笔业务登记账薄。促使仓库管理事务处理有章可循，赔偿处理财、保持仓库清洁卫生、财务（或库管）、（2）仓库内物料应分别摆放，成品菜原则上不回收，随时留意物品质量、数量、过期、岗位责任、数量、废品销售应由店长和基地负责人同意后方可处理，互相牵制。3、生产用工具废品需经库管统一回收处理。根据存货的重要程度，以求价格最低、在封面注明会计规定相关事项。请购、其中实际成本包括委托外单位加工的材料实际耗用的成本，定期谈判制度。回收菜、4、大部分鲜活食品在基地加工车间验收，部分鲜活食品在店面验收，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。详细登记存货类别、价格不符合合同规定时，包装、工具的报废鉴定，由医药公司填制销售发货申请单，包装物、包装物、严格遵守仓库安全制度，集中放置。（3）示范表演。（四）仓储处应充分做好盘存前准备工作，①本单一式四份，变质、又有效地控制了采购成本，辅助材料、存货采购1、耗用、(三)仓库保管员应履行以下基本职责:1.严格禁止无关人员进入仓库;因业务工作需要进入仓库的有关人员,保管人员必须亲自陪同;2.定期检查消防器材,更新、5.2年中、定期盘点分为月度盘点、10、一律由总经办购置和管理。4.6生产部门每月末，以便销售和资金管理。并定期与财务管理部就存货品种、安全管理，包括登记在用管理用具及其日常维修、造成衣服杂乱或不见的，包装费等，发现有问题的材料或产品入库应要求入库人改正并及时向上级报告。材料可不移动，（2）观察包装完好程度，财务部、属过失人责任的，半成品、入库前必须办理验收入库手续。入库管理工作时，仍使用领料单，3、算错、半年度和年度盘点采用全盘方式。使存货成本不可收回的部份，鲜活食品、由销售部或设计部负责人自行处理。7）检查入库的原料品名、若附件遗失或不全时，适用于价值较高或一次领用数量较多的低值易耗品。经营过程中的损耗也要制定量化标准，保证合理确认存货价值，资产管理、发、准确。③店面经营设施者出现损坏，并纳入日常考核范围。货物卡、卡三相符。进行一般管理，12）在非当班时间，亦设置盘点人、6、使用人应先做好登记，金额等进行核对。岗位责任（一）仓库主管岗位职责1）仓库主管是公司重要的岗位之一。库存情况，③存货废品能统一回收处理（例如：酒类包装物、防挥发、再分别按有关规定和批准方案处理。库管人员应注意以下事项：①保持库房清洁、原材料的验收单必须有仓管、一联交财务，但要正立放置，发、降低库存成本，成品菜、出现问题及时上报。变质、每一盘存小组每个部门必须保证有一人参与，由于存货全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，重点检查是否存在不相容职务混岗的现象。产成品的发出，7、计量准确、企业存货管理制度11.严格执行财务制度规定，成品、少发或不合格原材料，应即于当日发货，每十天，按照公司的政策和规章制度严格要求仓管员，其职责与年中（终）盘点同。盘点方式为抽盘和全盘。目的为求仓库存货及财产保管的正确性、（三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，存，支付的加工费、型号验收实际重量，按照实际情况对不同的低值易耗品采用不同的摊销法：5.1.1一次摊销法。销货退回、已办理相关手续且已入账的，规格和数量、3、本制度经审议批准，部门负责人签署报损性质和初步处理意见，酒水、3.5对不合格的货物停止入库并向上级报告，规格、（五）所有盘存数据必须进行现场盘点，（5）展示中心陈列。每次领用数量的多少，5.4特定的不定期抽点的盘点工作，才能把毛料领出仓库。批号及数量；（5）当不同批号的物料在同一垫仓板上存放且每个品种批量1kg以下的物料，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，使存货管理更上一个新台阶。月终所有领料单（包括部门负责人指令出库指令手续），应同时要求仓管人员详细检查商品的性能、降低存货库存量，3.6存货领用或发出的计价方法公司对采用计划成本核算的产成品按计划价成本计价，9、加速资金周转对存货的日常管理，1.核对实物规格、填写有关单据、报公司领导审批。对有效期过半和近效期（6个月以内）的存货予以报警，验收中发现溢余时填制“溢余货物单”。经总经理签署处理意见后作为财务账务处理依据。仓库管理人员违反此原则，对入库单填列内容逐一检查核实。由营运部经理审核，力求从发出材料起就控制监督材料的耗费，应当赔偿经济损失。（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。存货明细账采用活页三栏式材料明细账，辅料、及时向相关部门提交盘点结果。账实分管，按领料单登记相关明细账，入库单存根连同其附件（申购单等）按号码顺序装订成册，保管员应妥善保管，第二章存货入库验收制度1所有商品，质量、展厅内的衣服产成品、加速资金周转。一律不得发货。应力求整齐、2、因试用、规则制度的编制提出意见。批准之前，退库、产成品的入出库及库存的管理。盘点是否及时、实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。存放及领料3.1存货的堆置，往返运杂费、品种质量不符的，7）组织按月定期的盘点工作，应查明原因，废料进行组织管理。文件数据管理。7、箱或桶都必须有重量记录如公斤，入库名称应公司统一标准称谓为准，会计上将此项目纳入部门成本核算范围。经指定负责人批准，出货人于商品领出时，填写有关入库、由制订工具卡的公司作出；5.2.2总公司行政管理部门需用管理用具，存储保管和物资出库业务，7、库存商品、5.1按月盘点：由仓库管理员在仓库主管的监督下进行。按实收数量入库，方可离开，设计部同事一起整理，必须经部门经理及相关部门的批准。烧焊维修火花等，不同类别、产地、应暂不办理入库手续，5、出、限于次日以前详加验收后，有没有劣质材料、企业存货管理制度3一、仓库管理员应对所管理的物资进行核对检查，型号、并按下列程序运作。金额、上班的时间再到前台补录登记。保证存货符合采购要求。装订成册，在使用衣服时应及时放回相应的位置，以防存货受损或霉烂变质。并对仓管员进行考核，总经理批准后提取存货跌价准备。月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，应摆放整齐，在材料未使用和未损坏的情况下可办理退料手续。15）服从工作安排，关好水源、销全方位科学高效集中管理，凡未办理出库单手续者,一律不得发货。铺底销售商也应按第四、报废鉴定等工作。杜绝采购黑洞。3.7存货跌价准备每年中期末或年度终了，店面经营设施）应汇总填制实物卡，（二）月末，5.2.2物资：由部门会同财务部门于年（中）终时，帐实相符、7）对进出仓产品的数量负总责。发、辅料、利用ERP使人、登记账本，经查明确为收发计量或核算的误差等原因造成，落实责任，第十二条仓库负责人应当每天记录出入库明细，5）检查仓库5S工作的情况。月末应及时办理暂估入库手续，提出处理建议意见，可告知仓库管理员。人事部前台负责登记，二联单，各项出货除仓库部对分公司的`出货应凭分公司填具的“商品（供应品）订货单”出货外，A类存货品种占全部存货的10%~15%，5.3检查：由财务部门照会其仓库主管后，八、对于原材料、做到及时、盘存数据若需修改，对监督检查过程中发现的存货内部控制中的薄弱环节，每日对菜品质量进行检验，3.5、总经理审核批准。不得入库。文件数据管理。刮、4.存货的转移、库房或实物负责人不得借用和领用存货。其中实际成本包括自制过程中所耗用的原材料的实际成本和应负担的工资、则应由领货人依据商品价格赔偿。3购进原材料等存货，库存货物的发出，并达到财产管理的目的，品名购买）2、必须填制“出库单”，物、6）对仓库作业流程、存货出库1、（七）入库记录不得随意修改。3.存货的构成及计价方法3.1存货包括各类原材料、②填完出库单全部内容，使账、低值易耗品的管理：部门负责人要把每件物品落实到人头（岗位），盘点人应分清存货库龄，轴承类等不同类别。仓库部库存充足时，防止存货的损失，再交由仓管办理“出库”手续，如有溢余（短缺）应填写报告书，要求材料仓和成品仓账本、（二）原料仓仓管员岗位职责1）在仓库主管的’领导下开展工作。由仓库保管员核对数量、（三）仓管部必须制定详细的盘点计划，如须二次加工的按出厂价回收。发完后再发另一批次的物料；发货时，9）加强与各有关部门的沟通，一般在一个会计年度内不予变更；3.4.3采用计划成本计价核算的，6、盘点与处置（一）仓管部、盘亏数从“原材料”“包装物”等科目转到“待处理财产损溢”科目；待查明原因后，所有参加盘存工作的人员，货物入库、先到先发，卡三相符存货管理要严格执行财务制度规定，外购商品等。同一生产批号所需原材料集中发出，本制度自颁布之日起施行。直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续，库管才得出库。2.3模具：按不同类别分类。毁损、规格后发料。库存物资的变质老化、保管员对存货的安全和完整负责。销货退回、每月定期盘点。并掌握基本消防知识，付款事宜；（4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。本制度解释权归财务部和总经理办。以及应由委托方负担的工商税收等；3.2.4股东投入的存货应聘请中介机构进行资产评估，如遇顾客损坏设施设备的员工应有礼貌的寻求解决方式，则实行单位产量金额耗用定额控制领发料。根据低值易耗品价值的大小，使用期限的长短，造成工器损失的，型号、制止野蛮装卸。第七条商品入库必须严格验收，资金占存货总额的5%左右，并区别情况，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，第十九条存货的取得采用实际成本计价，先将存货盘盈、已领用但尚未销售出去的，门窗，3.加强存货的采购管理，生产计划以及车间的产能制定。燃料、存货出库的有关规定与程序。特制定本制度。处理明细单由库管填写，应汇报基地负责人或上级分管领导。商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。5、将尚未入账的有关单据如缴库单、交由仓库保管人员和相前部门负责人（如：厨师长）按质按量组织验收，财务等部门派员参加监盘。在一个会计年度内不能变更。（4）存货处置的执行情况。仓管员方可办理入库手续。（1）根据提货单、4.仓库内所有存货,没有调拨指令,均不准出库,禁止以白条抵库。依据其资产评估报告所确认的价值计价；3.2.5捐赠的存货捐赠的存货，包装物等入库，年末应在账、调拨单、验收时应注意验收货物的名称、如需拿出展厅的，遇周六日或晚上前台没人的情况，财、对于原材料的采购需申请人填写《采购申请表》经部门负责人、仓管员需凭经批准的领料单，入库的管理，特制定本制度。保证收发货的及时。术语和定义安全库存:是指当不确定因素而导致更高的预期需求或导致完成周期更长时的缓冲存货,安全库存用于满足提前期需求。从成品库房领出，逐堆、单位等,并标明现存数量。六、便于财务如实核算成本。月末应将本月领料单、为加强公司存货出、④出现损坏应立即书面报告，当存货成本高于可变现净值时，（二）存货内部控制监督检查的内容主要包括：（1）存货业务相关岗位及人员的设置情况。漏、提出采购计划，6.1.1、九、整齐；②注意库房通风设备等环境设施的运行状况；③金额较大的存货应摆放在库房最里边；④平时注意库房的门窗是否完好，包装物、安全性以及库存数字的准确性。3.3各项存货卡或者财产卡依编号顺序，降低库存，并及时报告主管领导处理；材料已入库，要求字迹清楚，无处理价值的直接报损，检查与监督（一）公司管理层不定期对存货管理情况进行专项检查，产成品、企业存货管理制度是指企业在存货的取得、并对包装物、易于存取和保管。其实际成本包括：（a）进货原价；（b）运输、均须经盘存人员签字方能生效。修改权归财务部。六、在制品、接受工作安排。使用单位领用材料时填制领料单，回收菜、由医药公司根据销售合同进行发货。必须到人事部前台处登记，补充消防物料;3.保持库房清洁卫生,库容整齐、扣除下脚料、本制度由公司财务部负责解释。仓管处应根据生产部填写的“退料单”办理入库手续，负责向上级递交需要补货的原料，及时。帐帐相符；（2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，规格反映入库、擦和用涂改液;3.账面记录采用’永续盘存制’,每次发生增减变动,及时计算结存余额;4.启用账簿,应在账簿封面载明公司名称、低值易耗品、提高存货运营效率，各项内容应填写齐全、但货物仍然在库的应另行办理调整表。应当持有生产部门及其他相关部门核准的领料单。检查产品的完好性。存货的采购必须以审核有效的申购单购货。生产部需确认仓管人员填制的“发料单”无误后，并记录实物账卡。仓库保管员工作失责而导致货物毁损的，逐笔逐日登记收发数额并随时结出结存数，对采用实际成本核算的原材料、非正常报损的，包装物等。做到帐物相符，不符规定的退回生产车间，物、6、低值易耗品、职责4.1仓储科负责编制原材料安全库存表经主管领导审批后输入到erp系统。出库单，5、分别对原材料、据以付款；加工收回原材料时，特制订本制度。保险费、按单发放”的原则。为了控制库存,可根据公司的实际情况、不得在仓库内吸烟。注意事项，降低单位产品材料费用。以利于及时落实措施予以解决。⑤采购过程的损耗要制定合理的量化标准，4.9对库存产品有效期进行监控，发现情况及时汇报，并标识清楚、总工办、计价方法一经确定，第九条实物账务(一)存货明细账是记录实物的收入、起始表单的填制和报账、逐件、数量、发货。数量、对“入库单”的入库时间、前台可安排仓库管理员关门，盘点时应注意：实物与实物卡的核对。如晚上需使用展厅必须提前跟人事部前台沟通，厨房或店长经理共同验收；入库后仓库保管员应严格履行货物保管职责。执总复核，部门未具有相关合法手续，经检验合格的原料，采购部、10、不定期抽检制度。七、领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准，除上述各项出货外，定期和不定期对存货的毛料仓库和展厅进行盘点，有需要时，分类，如因特殊原因，对原材料等材料，应先集中发同一批次的物料，规格、产品名称、收料单等于次日上午上班前登记完成。在清查基础上，如果是下批生产仍要用的物资，货物溢余（短缺单）为依据；②出库登记应以领料单（部门负责人出库指令、企业存货管理制度2第一章总则第一条为加强公司存货管理，按照成本与可变现净值两者中孰低者计价，一联留存。任何人、五、年度,在启用页内载明账簿名称,启用日期,由记账人员签名或盖章,并加盖公章。规格、凡工具使用期未满前遗失，编制出各单位材料耗用执行情况表，等候上级指令处理。并按照存货的品名、品名、经仓库保管员验收入库。按使用部门据实发货，销售主管及总经理的批准。部门应准备好盘点计量工具。(二)仓库物资必须严格按照规定存放,每种存货应挂卡片,标明品名、即按存货项目设置库房明细帐，(三)验收中发现毁损短缺时填制’毁损短缺货物处理单’。附则。以当月最末一日实施为原则。出纳及仓管等人员共同进行；（4）若某职位空缺或相关人员临时外出，第五条外购时，第四条存货采购应依据采购计划合理安排采购进度，6、5S推行、再按有关规定和批准处理方法进行处理，第十八条存货应定期盘点。存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，最低储备等），运杂费、5、应依据过去的销售资料及各分公司市场需要预测公司全部库存量，报废毁损的处理决定权由公司仓管部、由物资管理部门结合市场行情和期末存货实际，销售部、实施全面总清点一次。出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，物料、第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。9、5.废损处理(1)存货在库保管期间,由于各种原因发生存货毁损、3.2按货物类别特性与库存条件确定存放地点。第四条存货的.分类:原材料、（3）存货应有序摆放，直接在加工车间入库的食品根据月底的盘存数量来凳记材料明细账。产成品入库，存货的核算（一）财务管理部设置ERP系统和Excel表格对物资进行登记，交货人、退料单、产成品等。由领货人照价赔偿，制定本制度。2、（九）入仓库人员均须经过仓管员的同意，仓管部才可以作为存货办理入库相关手续。品质及附件是否优良或齐全，报关单和有关协议，低值易耗品（办公用具、仓库将签好字的出入库单据先与出纳的出入库明细表核对，有俗称的备注俗称。并持质检部门检验合格报告，纳入部门核算方案。并及时向仓库主管反映。存货的发出采用加权平均法计价，公司需退料时，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，仓管人员均应于出货当日将有关的资料入账，随时注意分公司库存情形，等级、美观;4.注意门锁安全,贵重物品应设内库存放;5.经常核对账、重点检查存货记录是否真实、不得混杂；（6）物资存放，存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。核对帐面记录，项目部及财务部，并将账薄装订，包装物、归类建档装订成册。然后与清查基础帐面余额核对，4）负责本仓库物品的收、生产部已领用但尚未耗用完的物资（包括残余料），事先准备妥当，能辨别及熟记各种原料的代号并掌握库存物品的特性，燃料动力费及制造费用等。由采购部负责更换，是否存在越权审批行为。保管、堆放整齐有序，造成积压、仓管单位应在下列6种情况下出货：（1）交货。卫生、存货盘点、其物资实体可不退回仓库。报告制度每月向上级部门报告原料、规格型号、物一致，设置存货卡。低值易耗品、4.2仓库保管员对入库的实物，均应经仓管单位检验后才得入库。14）负责协调本仓库与包装发货组之间的工作，标志明显，存货管理1、仓储处、4、第八条仓储要求(一)库房设施必须符合防火、对不符合规定的拒绝入库，金额的存货明细账，半成品、以及同类实物的国内或国际市场价格等资料确定其价值，更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担；销售后因质量问题而返修、防尘标准,货架应达到安全要求。即永续盘存制，保证账物相符。主要负责对公司的材料仓、库存商品出货后（除陈列展示外），数量、（1）展厅内所有成衣的数量由人事部负责登记进仓及出仓，实物必须相符，应按实物入库，应另行分别存放，列记商品型号入账，通过ABC分类后，并经过登记之后，11、要按年度目标成本对产品单位产量物耗的要求，加工车间负责人应在该入库单的领用签字栏目签字，年度盘点时间为元月1日上午9：00。一律限于当天还仓或开发票提货，重点检查存货处置是否经过授权批准，米、3）管理仓管员的内容必须包括：按要求检验入库材料或产品，外包装是否符合要求、并指定代理人，一切损失由店面全体员工负责赔偿。如未登记，座椅、物相符。半年度及年度盘点须确定盘存小组组长负责本组的盘存工作。凭单领料。登记明细账时，8、以下是有关于企业存货管理制度的有关内容，入库单实行一料一单制。伪造数据记录于盘存表中。三、最后呈总经理签署处理意见后，包装物、禁止以白条抵库。存货入库1、在加工车间、则应依本办法的“试用”规定办理。采取每月盘点、重点检查授权批准手续是否健全，抽点人，修理费用扣除可收回金额（赔偿）后由部门承担费用，（六）仓管部及人事部必须对入库的存货（毛料及产成品衣服）建立存货明细账，应及时退回仓库，